Kako se vodi blagajna i blagajnički izveštaj?

Blagajna je evidencija gotovinskog novca u firmi. Svaki priliv (na primer dnevni pazar) i svaki odliv (sitne isplate, polaganje na račun) mora da bude evidentiran. Blagajnički izveštaj (blagajnički dnevnik) je dnevni pregled stanja gotovine, početno stanje, prilivi, odlivi i završno stanje na kraju dana. On mora da se slaže sa stvarnim novcem u kasi. Uz njega idu prateći dokumenti, priznanice, nalozi za isplatu, izveštaji fiskalne kase. O količini gotovine. Postoji blagajnički maksimum, dozvoljeni iznos gotovine koji smeš da zadržiš u kasi na kraju dana. Višak preko maksimuma treba da položiš na tekući račun. Maksimum se određuje aktom firme u skladu sa propisom. Praktično, drži red. Zatvaraj blagajnu dnevno, usklađuj sa stvarnim stanjem, polaži pazar redovno da ne držiš gomilu keša, i čuvaj priznanice za svaku isplatu. Neuredna blagajna je čest nalaz u kontroli, a manjak ili višak koji ne umeš da objasniš stvara problem. Ako imaš fiskalnu kasu, dnevni izveštaj kase je osnov za priliv u blagajnu.